日本农村金融体系对中国农村金融改革的启示时间： 2016-10-20信息来源：李硕 姚凤阁　作者：hjr_admin　责编：

   　 [摘要]日本通过长期的发展，已建立起成熟的农村金融体系，其主要依靠中央政府的扶植政策和各级政府的金融资金援助，其特点为金融体系既兼具有合作性与政策性，又具有不同的分工。日本经济的高速发展，使得其农村金融体系产生诸多新问题，但是其通过完善的信用制度和监管制度保证正常运行。中国的农业金融情况和其较为相似，研讨日本农村金融体系发展的经验，对建立中国农村金融体系具有重要意义。
    　[关键词]日本；农村金融体系；改革
    　[中图分类号]K83  [文献标志码]A  [文章编号]1001－6201（2015）02－0235－03
    　[收稿日期]2014－11－15
    　[基金项目]国家社会科学基金项目（11BJY080）。
    　[DOI]10.16164/j.cnki.22－1062／c.2015.02.048
 
    　改革开放以来，我国农村经济发展非常迅速，各类金融工具有效地提高了我国农村经济的发展水平和农民收入，由此，我国逐步开始建立现代农村金融体系^[1]。党中央要求，各地方政府要加固农业基础，确保粮食供应安全，建立并完善新的农业金融体系，加快农村经营主体的建设步伐，形成集约化、专业化、组织化、社会化等四化相结合的新型农业经营体系。为实现此目的，建立完善的农村金融体系具有重要意义。农村金融体系对建立农村经营体系和建设社会主义新农村有着巨大的推动作用，对我国实现农业现代化、城镇化发展具有重大意义^[2]。我国农业金融体系经过改革开放的洗礼，已逐步建立起以政策性、商业性、合作性为主要形式，以新型农业经济体系为辅的具有中国特色的农业金融体系。但是随着我国经济的高速发展，现有的农业金融体系和农业经营体系未必能够满足我国经济的快速发展和符合我国农业金融融资的需求。近年来，日本农业金融体系的构建集合了政策扶持、资金支持和金融工具相融合的方式，形成了一套适合自身的农业金融体系，使其仅用了20余年就完成了农业现代化建设。因此，借鉴日本在农业金融体系建设方面的成功经验对建立我国农业金融体系具有重要意义^[3]。
 
    　一、日本农村金融体系的构成
 
    　（一）日本农村政策性金融
 
    　由于市场并不能充分满足农村经济和产业发展对金融工具和融资渠道的需求，所以政府应行使本身的职能，使金融资本可顺利进入农村经济，如通过扶持性政策或政策性资金支持弥补金融工具和融资渠道的不足。日本政府通过向农村经济提供长期、低息贷款，以达到对农村经济设施、农产品改良、农业新技术推广等行为进行注资的目的^[4]。
 
    　日本的主要农业政策性金融机构为农林政策金融公库，其汇集了国家会计基金和国债基金等金融资本，日本政府通过其与合作性金融体系的紧密融合，实现其政府职能，建立并完善其农业金融体系。日本政府通过农林政策金融公库对农村经济提供贷款，其贷款的特征为长期、低息，时间期限分为15个等级，时间期限最长的为林业经济基础贷款，其时间为55年，最短为1年，平均期限为19年。利息基本情况下维持在固定标准，利率平均值为3.89%，贷款利率在3.5%的比例可占到６０％以上。此外，日本政府还出台了一揽子计划，如农林政策金融公库的贷款如存在不能及时还款的情况时，可向政府提出减免要求，政府可酌情为其减免一定的利息，损失的部分由政府填补。
 
    　（二）日本农村合作性金融
 
    　日本农村合作金融体系有着特殊的组织结构，其基本组成为三级组织结构，三级机构分别为农、渔和森协会^[5]。农林中央金库作为其最高机构，负责监管其资金，并以信农联作为中枢机构管理单位农协的贷款和还贷，信渔联作为中枢机构管理单位渔协的贷款和还贷，单位森协只贷不收，因而不设中枢机构。日本政府于1947年颁布了《农业生产合作法》，于1948年颁布了《水产业生产合作法》，于1961年颁布了《农业生产合作社合并法》，并将小规模基层农协合并为大型农协，加强了其执行能力。上世纪90年代，日本政府为了适应农业金融体系的快速发展，加强农业金融体系的金融基础，日本政府加快了地方农协的合并速度^[6]。
 
    　日本的农业金融体系并不是作为独立运行的系统，其以独特的三级组织机构，并以农协为载体，以信农联为中枢机构，组成其合作金融组织机构。其这一特征不同于其他国家的绝大多数农业合作金融体系机构。其以行政区划分为基础，建立农协系统，并在农协内建立金融融资部门和拓展融资渠道。其独特的三级机构具有自上而下的直属关系，但其在金融资金的管理上严格执行独立管理，独立运算，上级只起到指导的作用。日本几乎所有农村地区覆盖在农业合作金融体系之下，日本的农业金融体系的存款利率高于普通金融体系利率，使得50%以上的农业存款流向农业金融体系。日本的农业金融体系主要为日本农业的发展提供金融资金支持，帮助农业生产人员拓宽融资渠道，加速农业经济发展，并不以盈利为目的^[7]，其贷款利率低于其他金融机构，因而其贷款去向应严格控制其资金去向，农业金融体系部门应保证其资金总额的90%用于农业经济建设，且不需要农业生产人员进行金融担保。在1978年日本的农业合作金融体系贷款总量已与其他金融体系的贷款持平，截止到2012年7月日本的农业合作金融体系已拥有营业网点8 578家，金融资金余额881 963亿日元，农业合作金融体系贷款总量219 824亿日元。
 
    　二、金融信息制度
 
    　急剧膨胀的信息流和信息需求使得涉农企业对金融信息的管理面临更高的要求，很多发达国家的涉农企业都开始进行信息化建设。近年来，日本涉农企业的数量越来越多，规模也不断扩大，有的跨行业经营，有的在全国都有子公司。据调查，日本涉农企业通过信息化管理减少了盲目性投资14%，提高判断决策正确率16%，提高业务处理准确度25%，文件简化率10%，提高内部信息畅通率22%。信息管理是涉农企业现代化管理的基础，它既可以作为涉农企业计划与决策的依据，又可以对涉农企业的经济活动进行控制和监督^[8]。
 
    　（一）涉农企业管理金融信息系统的内涵
 
    　金融信息管理系统，是一个不断发展的新型学科，由人和计算机网络集成，以人为主导，利用计算机硬件、软件、网络通信设备以及其他办公设备，进行信息的收集、传输、加工、储存、更新和维护，以企业战略竞优、提高效益和效率为目的，支持企业的高层决策、中层控制、基层运作的集成化的人机系统^[9]。金融信息管理系统由金融信息的采集、金融信息的传递、金融信息的储存、金融信息的加工、金融信息的维护和金融信息的使用五个方面组成，功能包括经营管理、资产管理、生产管理、行政管理和系统维护等。金融信息管理系统可以利用过去的金融数据预测未来，为有效管理和正确决策提供重要依据^[10]。
 
    　涉农企业金融信息管理系统的内涵是在普通金融信息管理系统的基础上，结合涉农企业金融信息数据的特点，与计算机技术、数据库技术、多媒体技术、网络技术等多种技术相融合，建立涉农企业的农业资源配置数据库，完成涉农企业数据分析和系统开发，为涉农企业生产与决策提供支持的系统。
 
　    （二）日本涉农企业管理金融信息系统的特点
 
    　首先，日本农业金融信息化建设的背景对涉农企业金融信息管理系统的发展给予了强大支持。其次，日本涉农企业金融信息管理系统的集成度比较高，模块之间在设计时通盘考虑，无缝联接，使得数据交换无障碍。再次，日本涉农企业金融信息管理系统设计的针对性强、涉及面广，针对日本涉农企业业务划分不同的模块，涉及生产管理、资源计划管理、物流管理、销售管理、电子商务和人力资源管理等各个方面。最后，日本涉农企业金融信息管理系统的构建有日本政府政策的大力支持，可以充分利用社会力量和大企业的资源为金融信息管理系统的发展提供条件。
 
    　三、对我国农村金融体系构建的启示
 
    　（一）构建自下而上独立的农村合作金融体系
 
    　虽然金融体系的建立需要政府的政策支持，但是日本的合作性金融体系却具有完全的独立运行权，在行政级别上不隶属于各级地方职能部门，行政法规上不受任何地方职能部门干涉，其作为一个独立存在的三级金融机构。日本合作性金融体系的这一特点，既可保证农村金融体系不受干扰可独立执行其职能，又便于提高农村金融体系的结算速度和互助性，可有效提高农村金融体系的发展速度[11]。
 
    　（二）加大政府扶持力度
 
    　在保证农村金融体系中合作性金融体系的独立性同时，政府也应提供必要的政策性金融支持，日本政府在农业金融体系建立的过程中，一直通过各级金融职能部门对农业金融体系提供政策性和资金支持^[12]。日本政府根据信贷补贴理论和市场竞争不完全性理论，保障其农业金融体系的正常运行，持续的注入大量资金，并不断出台扶持性政策，为其现代化农业金融体系的建立做出了巨大贡献^[13]。
 
    　（三）以农业、农民为服务对象
 
    　农业金融体系的建设务必要以始终为农业及农业生产相关人员服务为宗旨的立场，对非农业和非农业人员进行严格限制。各职能部门要与农协紧密配合，保证所有金融资金均在农业企业或农业职能部门内运转，并保证其资金运转流通顺畅。日本政府建立了完善的规章制度和监管机构，严格控制金融资金的流向和使用人群，避免农业金融资金受趋利性影响而流入非农业用途或非农业生产部门。
 
    　（四）建立有效的监管机制和风险防范机制
 
    　在建立有效的合作性金融体系和政策性金融体系的基础上，建立起有效的内外部双重监管机制是保障农业金融体系正常运行的前提保障。日本为防止金融犯罪等问题，建立起以存保制度、互助制度、信誉制度和灾补制度以防范其金融风险。
 
    　（五）出台和完善农村合作金融法律体系
 
    　制定一套完善健全的农业金融法律法规对建设农业金融体系十分重要，可使相关部门在建立完善农业金融体系时有法可依。日本政府制定了健全的相关法律法规，保障了其农业金融体系的建设与运行，保障了农业相关人员的权益，避免了金融犯罪，加速了农业金融体系的建设速度。
 
    　[参考文献]
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    　[2]何广文，李树生，等. 农村金融学 [M]. 北京：中国金融出版社，2008：292－296.
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    　[4]王曙光，乔郁，等. 农村金融学 [M]. 北京：北京大学出版社，2008：140－145.
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    　[6]驻日使馆经商处. 2011年日本农业大事记回顾 [Z]. 2012－01－03.
    　[7]王国华. 日本农业生产者户别收入补贴制度研究 [J]. 现代日本经济，2014（5）：54－61.
    　[8]中华人民共和国商务部. TPP与日本农业（下）：集中补贴对象，促进耕地集中 [EB/OL]. 2012－02－03.
    　[9]丁建臣. 中日家庭金融理财差异性分析 [J]. 现代日本经济，2012（5）：17－21.
    　[10]郑蔚，王思慧. 战后日本金融制度变迁与转型：一个制度金融学的考察 [J]. 现代日本经济，2014（1）：18－27.
    　[11]李二超. 推动农业社会化服务体系惠及农民专业合作社发展座谈会在京举行 [J]. 中国农民合作社，2012（3）：12.
    　[12]韩俊. 当前要着力加大农村信贷担保体系建设 [N]. 农民日报，2009－11－13（006）.
    　[13]温信祥. 日本农村信用担保体系及启示 [J]. 中国金融，2013（1）：85－87.
 
　    （作者单位：哈尔滨商业大学）

　    [责任编辑：秦卫波]